保障效率優先
比較同預算下的保證保障
以相同年齡、性別、幣別、繳費期間與保費，並列基本保額、保證身故金及各年保證解約金，再確認保障是否符合需求。預定利率須連同其他定價條件檢視。
- 想強化基本保額與保障槓桿
- 適合思考有限預算下的保障效率
- 先備齊資料條款與同條件建議書
- 主要觀察保費、基本保額、保證價值
預定利率只是定價因素之一，仍須以同年齡、幣別、繳費年期與保障條件比較。
利率變動型人壽保險的選擇框架
先確認規劃目標，
再看同條件現金流。
預定利率是商品定價參數之一；宣告利率影響依條款計算的非保證給付。比較時應在同條件下並列保證與非保證現金流，不以單一利率或利率差決定優劣。
商品選擇
目標先行
契約成立時固定
預定利率
依機制定期調整
宣告利率
重視保障需求，
比較保證給付與保費。
重視長期累積，
並列保證與非保證現金流。
兩種比較重點
先統一條件，
再比較不同目標。
長期累積優先
比較逐年保證與非保證現金流
將逐年保費、還本或滿期給付、解約金與非保證回饋分開。以條款及建議書列出的不同宣告利率情境，檢視需要用錢時可領取的金額與風險。
- 想強化長期保單價值的成長空間
- 需要接受宣告利率會調升、調降或維持
- 先備齊資料逐年保單利益與情境說明
- 主要觀察保證基礎、非保證情境、用錢時點
較高宣告利率不是長期保證；未來回饋須以保單條款及各期公告為準。
把利率拆成三層
固定的是基礎，
變動的是機會。
基礎層
預定利率
保險公司計算保費、保額與保單價值的重要基礎之一，契約成立後不隨市場任意改變。
角色定價與保證架構
變動層
宣告利率
保險公司依商品機制、區隔資產與投資狀況定期宣告，可能調高、調低或維持。
角色非保證增值基礎
回饋層
利率差
當宣告利率高於預定利率，才可能依條款形成增值回饋；若等於或低於預定利率，相關非保證給付為零。
角色可能產生回饋
複利成立的條件
把回饋接回實際現金流，
再評估累積效果。
增值回饋依各商品條款、宣告利率及處理方式計算。領現、增購繳清保額或儲存生息的現金流不同，應把費用、給付時點與持有期間一併比較，不能直接把利率差當成保單報酬率。
條款回饋
累積情境
概念示意，非報酬率、試算結果或保證值。
先選目的，再選商品
你現在更想強化哪一邊？
真正比較商品時
不要只看兩個利率數字。
- 同條件
年齡、性別、幣別、繳費年期與保費必須一致。
- 看保證
基本保額、保證身故金與各年度保證解約價值。
- 看非保證
依商品條款及同條件建議書，並列保證基礎與不同宣告利率的非保證情境。
- 看時間
逐年保費、還本／滿期給付、解約金與用錢時點；需要時以同口徑現金流比較內部報酬率。
一句話帶走
同條件下，先看保證保障與現金流，再看非保證情境及用錢時點。
預定利率與宣告利率都需回到商品條款與逐年金額解讀；利率差不是直接報酬率，也不足以決定商品優劣。
查證與使用界線
這是一張選擇框架，不是商品推薦。
本頁依保障與資金用途整理比較重點，不是主管機關的商品分類或適合度判斷。宣告利率非固定或保證利率；實際保障、保單價值、增值回饋及處理方式，均應回到個別條款、同條件建議書及公司當期公告確認。未提供指定商品及逐年資料前，商品優劣與回本年度均待確認。
金管會 115/7/14 修正的保證／非保證給付分列及情境揭露規定，自 116/1/1 生效；本頁將這些項目作為比較方法，不把未生效規定說成目前已生效。